Generalnie o Finansach

Chciałbym poruszyć ciekawy temat, który rok w rok przejawia się na różnych blogach, tudzież portalach o tematyce finansowej. Skoro dzieje się tak co roku oznaczać to może, że wiele osób nie wie jak prosto połączyć oszczędzanie z korzyściami podatkowymi.

Czasem sam się dziwię, że osoby inwestujące środki skłonne są do płacenia podatku mimo, że są rozwiązania, które pozwalają w pewnym stopniu to ograniczyć.

Zacznijmy od jakże sławnego cytatu, który każdy zna:

  „Na tym świecie pewne są tylko śmierć i podatki” –

Benjamin Franklin

Więc jeśli wiemy już, że podatków nie unikniemy ( chyba, że uciekniemy do raju podatkowego, co dla zwykłego obywatela nie jest wcale takie proste i korzystne), to zobaczmy co możemy zrobić, żeby skorzystać z ulgi podatkowej.

W tym artykule przyglądam się bliżej uldze związanej z IKZE.  Sam z niej korzystam od kilku lat i uważam, że to świetne rozwiązanie szczególnie dla osób, które nie lubią płacić niepotrzebnie podatków ( ja do tej grupy się zaliczam).

Zacznijmy od najpopularniejszych ( nikich można skorzystać w 2020 roku te wszystkich ) ulg z jao :

Ulga na dzieci.

Przysługuje na każde dziecko, jednak przy jednym dziecku możliwość skorzystania zależy od dochodu osiągniętego przez małżonków.

Ulga na Internet.

Ulga, która została mocno ograniczona. Obecnie z ulgi internetowej korzystać można tylko przez dwa następujące po sobie lata podatkowe. W danym roku kwota odliczenia nie może przekroczyć 760zł. Wykorzystując raz ulgę  nie będziemy mogli z niej skorzystać ponownie.

Ulga na cele rehabilitacyjne.

Ulga dotyczy wydatków związanych z rehabilitacją oraz wydatków związanych z ułatwienie wykonywania czynności życiowych.

Ulga dla młodych.

Ulga zwana również „ zerowy PIT dla młodych” zwalnia z podatku większość dochodów podatników, którzy nie ukończyli jeszcze 26 lat. Ulga działa od 1 sierpnia 2019 roku, zaś limit dochodów w 2020 roku wynosi 85 528 zł.

Ulga związana z darowizną przekazaną na cele krwiodawstwa.

Honorowi dawcy krwi mogą skorzystać z odliczenia. Ilość oddanej krwi, płytek krwi lub osocza przelicza jest na złotówki. Stosowne zaświadczenie z przeliczeniem oddanej krwi bądź jej składników wydaje jednostka organizacyjnej, w której byliśmy.

Ta ulga bardzo mi się podoba, gdyż dodatkowo pomagamy innym, a dla tych co oddali znaczną ilość dochodzą dodatkowe przywileje jak np. darmowe przejazdy komunikacją miejską.

Ulga termomodernizacyjna.

Z ulgi mogą skorzystać podatnicy, którzy są właścicielami lub współwłaścicielami budynku mieszkalnego jednorodzinnego.

Ulga z tytułu wpłaty na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego (IKZE).

Możliwość oszczędzania lub inwestowania z ulgą podatkową. Wpłaty dokonane na Indywidualne Konto Zabezpieczeni Emerytalnego można rozliczyć w zeznaniu podatkowym.  To ile wyniesie ulga zależy od kwoty wpłaty oraz od skali podatkowej, w której się znajdujemy.

Tak jak pisałem na wstępie, osobiście korzystam z tej ulgi od kilku lat i dzisiaj postanowiłem ją przybliżyć.

IKZE – czyli Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego.

Jest to rozwiązanie, które reguluje ustawa o z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego. Z ustawy dowiemy się min. czym jest IKZE, kto może oferować taki produkt. Ustawa nie jest długa ( ok 30 stron), więc gdyby ktoś chciał się zapoznać podaję link poniżej. Dodam, że pisana jest urzędniczym językiem i odnosi się również do przepisów o podatku dochodowym od osób fizycznych: Ustawa o kontach emerytalnych.

Tak po ludzku wyjaśniam poniżej :

„Państwo” daje Nam obywatelom pewną możliwość:

„jeśli będziesz oszczędzał, to możesz skorzystać z ulg podatkowych, które otrzymasz jeśli zrobisz to poprzez produkt „IKZE”. Warunki określiliśmy w ustawie ( „regulaminie”) , a Ty obywatelu zdecyduj: czy chcesz skorzystać ".

Tak więc cała decyzyjność spoczywa na Nas samych:

1. Musimy sprawdzić czy oszczędzanie w ramach IKZE nam się opłaca.

2. Musimy wybrać formę oszczędzania w ramach IKZE: fundusz inwestycyjny, bank, biuro maklerskie, a może zakład ubezpieczeń lub dobrowolny fundusz emerytalny.

3. Musimy sprawdzić warunki przystąpienia do IKZE w danej instytucji finansowej: jak założyć, opłaty za otwarcie, dostęp do środków, w co inwestowane są nasze środki.

4. Musimy być wytrwali i konsekwentni oszczędzając w IKZE.

Czy oszczędzenia w ramach IKZE nam się opłaca ?

Odpowiadając uwzględnię dwa etapy: w czasie trwania inwestycji oraz na zakończenie.

W czasie trwania inwestycji:

W Polsce wyróżniamy trzy podstawowe progi podatkowe: 17% i 32% oraz 19% dla przedsiębiorców.

Mamy 2020 rok, w którym to maksymalny limit wpłaty do IKZE wynosi 6272,40zł.

Poniżej w tabelce przedstawiam wysokość maksymalnej ulgi jaką możemy uzyskać dzięki oszczędzaniu środków w ramach IKZE.

Co to oznacza w praktyce?

Oszczędzając w roku kwotę 6272,40zł będę mógł w 2021 składając zeznanie podatkowe uwzględnić wpłatę na IKZE. Skorzystam wówczas z odliczenia , które wskazuję w formularzu PIT-0 , gdzie w poz.7. podam kwotę wpłaconą do IKZE. W zależności od tego w jakim progu podatkowym się znajdę maksymalna ulga podatkowa wyniesie tyle, ile wskazałem w tabelce powyżej.

W tym roku zamierzam wpłacić pełny limit, tak więc moja ulga wyniesie 2007,17zł. Tyle zyskam na podatku dzięki temu, że oszczędzam przy wykorzystaniu IKZE .

Co gdyby nie miał dochodu w danym roku ?

Jeśli nie uzyskiwałbym dochodu w roku kalendarzowym, wówczas nie dokonałbym wpłaty do IKZE, nawet gdybym miał taką możliwość. Nie mając dochodu nie mógłbym skorzystać z odliczenia, więc dla mnie osobiście nie byłoby to najlepsze rozwiązanie.

Zakończenie inwestycji.

Na koniec inwestycji po spełnieniu dwóch warunków: ukończeniu 65 lat oraz dokonywaniu wpłat do IKZE w co najmniej 5 dowolnych kalendarzowych ( wystarczy minimalna wpłata np. 100zł) będę mógł zdecydować:

• Czy wypłacam środki ?
• Czy zostawiam, niech pracują dalej ale już nie dokonuję wpłat ?
• Czy zostawiam, dalej dopłacam i korzystam dalej z ulgi ? ( Emerytura też jest opodatkowana, więc nawet jako emeryt będę mógł wpłacać i dalej korzystać z optymalizacji podatkowej).

Dzisiaj nie wiem jak to będzie za 30 lat. Najchętniej wolałbym dalej korzystać i dokonywać wpłat, ale czas pokaże, czy będzie mi to dane. Dzisiaj rozważam sytuację, w której wypłacę środki.

Po osiągnięciu odpowiedniego wieku ( ukończone 65 lat) będę mógł wypłacić zgromadzone środki bez zwracania skarbówce tego co zyskałem na odliczeniach. Wówczas od wartości zgromadzonych środków zostanie potrącony podatek ryczałtowy w wysokości 10%.

Liczę, że kiedyś ten podatek zniknie i zachęci do oszczędzania długoterminowego większą część społeczeństwa. W końcu dla „Państwa” lepiej, żeby obywatele gromadzili oszczędności. A im większe zachęty tym większa szansa, że liczba oszczędzających wzrośnie.

Poniżej w tabelce przedstawiam symulację obrazującą oszczędzanie w ramach IKZE. Korzystałem z prostego i przejrzystego kalkulatora emerytalnego. Można ustawić indywidualne parametry i sprawdzić na swoim przykładzie.

Założenia przyjęte w symulacji:

Długość inwestycji: 30 lat

Szacowana stopa zwrotu: 3% rocznie

Wpłaty roczne: 5000 tyś zł

Nie wiem czy każdego roku będę wpłacał pełne limity, więc przyjąłem tutaj nieco niższe kwotę niż wynosi maksymalny limit roczny. Stopa zwrotu 3% jest dla mnie realna i wierzę, że uda mi się uzyskać dużo lepszy wynik.

Zgromadzone środki:

A teraz wypłata:

Oraz

A więc oszczędzając w IKZE przez 30 lat kwotę 150 tyś zł zaoszczędziłbym na podatku prawie 50 tyś zł.  Do tego wypłaciłbym ponad 220 tyś . zł.

Mnie osobiście to przekonuje i dla mnie to atrakcyjna forma gromadzenia oszczędności połączona z ulgą podatkową. Zyskuję ok.50 tyś, które i tak musiałbym zapłacić do Urzędu Skarbowego.

Jak to zwykło się mówić udaje mi się w ten sposób: „upiec dwie pieczenie na jednym ogniu”, czyli gromadzić oszczędności oraz oszczędzać na podatku dochodowym.

Osobiście opieram swój produkt na funduszach inwestycyjnych jednej z firm w poniższej tabelce, która przedstawia aktualny tegoroczny ranking kont IKZE oferowanych przez Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych:

Link do rankingu przygotowanego przez Analizy.pl znajdziecie pod adresem: https://www.analizy.pl/raporty/26459/ranking-ikze-2020-ktore-tfi-ma-najlepsze-ikzeznajdziecie.

A co Wy sądzicie o łączeniu oszczędzania, inwestowania oraz optymalizacji podatkowej ? Jeśli macie własne pomysły na to jak efektywnie oszczędzać napiszcie w komentarzach.

Generalnie o Finansach

Zastrzeżenia prawne:

Treść niniejszego serwisu ma charakter wyłącznie informacyjno-edukacyjny, a zawarte tu treści są wyrazem osobistych poglądów ich autora.  Niniejszy serwis ani w całości ani w części nie stanowi rekomendacji inwestycyjnej w rozumieniu obowiązujących przepisów prawa. Wszelkie decyzje finansowe i inwestycyjne podejmujesz drogi Czytelniku i Użytkowniku na własną odpowiedzialność. Dokładam wszelkich starań, aby prezentowane treści, w tym dane liczbowe, były poprawne. Jednak mogą zdarzać się błędy i z tego tytułu nie ponoszę odpowiedzialności.

Generalnie o Finansach